Эти десять штатов, согласно анализу правил налогообложения разных штатов, налагают одни из самых низких налогов в США.
Налоги и способы, которыми они собраны, значительно изменяются по всей стране. Например, некоторые штаты с низким налогом на доход, налагают налог на продажи или налоги на имущество выше среднего, говорит Мэг Вих (Meg Wiehe), директор политики налогообложения штатов Института Налоговой и Экономической политики США. Большинство штатов позволяет городам и округам добавлять свои собственные налоги с продаж, которые могут повысить объединенные налоги с продаж в некоторых городах свыше 10 %.
Также важно рассмотреть потенциальные связи. Низкие налоговые поступления могут дать штату меньше денег, чтобы потратить на образование, транспорт, государственную безопасность и другие услуги, важные для Вас и Вашей семьи, отмечает Вих. Низкие налоги не обязательно приводят к более высокому качеству жизни.
1. Штат Делавэр (Delaware)
Подоходный налог штата: 2.2 %-6.75 % (уменьшится к 6.6 % 1 января 2014).
Налог штата с продаж: нет.
Налог на топливо: 0,23$ за галлон (средний показатель по США - 0,31$),
Штат Делавэр является первым в нашем списке для налогоплательщиков. В этом штате нет налога с продаж, а ставки подоходного налога являются умеренными. Они колеблются от нижнего уровня 2.2 % на налогооблагаемом доходе от 2 001$ до 5 000$ к верхнему уровню 6.75 % на налогооблагаемом доходе выше 60 000$. Верхняя ставка уменьшится до 6.6 % с 1 января 2014.
У Делавэра также одна из самых низких ставок налога на имущество в США, согласно Налогового Фонда. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости 249 400$, составляет 1 078$.
Акцизные налоги на пиво и вино являются также умеренными: 16 центов за галлон для пива и 97 центов для галлона вина. И только 1,60$ налог штата за пачку Marlboro.
2. Штат Вайоминг (Wyoming)
Подоходный налог штата: нет.
Налог с продаж: 4%.
Налог на топливо: 0,24$ за галлон.
Благодаря богатым доходам от нефтяных и минеральных прав на добычу, жители штата Вайоминг имеют одни из самых низких ставок налогового бремени в США (Примечание: в штате Аляска относительно высокие налоги на имущество, таким образом, этот штат не попадает в наш рейтинг).
Отпускаемые по рецепту лекарства и еда для домашнего потребления в Вайоминге освобождены от государственных налогов с продаж. Но округи штата могут добавить до 3 % в дополнительных налогах с продаж.
Средний налог на имущество, при средней стоимости жилья в штате 184 000$, составляет 1 058$, согласно Налогового Фонда. Налог на пиво составляет два цента за галлон - самый низкий в США.
3. Штат Луизиана (Louisiana)
Подоходный налог штата: 2%-6 %.
Налог штата с продаж: 4%
Налог на топливо: 0,20$ за галлон.
Налоговые ставки низки, а жители, могут вычесть весь их федеральный подоходный налог от налогооблагаемого дохода штата. Ставки подоходного налога колеблются от 2% при 12 500$ налогооблагаемого дохода, до 6% при налогооблагаемом доходе более 50 000$.
Налоги на имущество - самые низкие в стране. Средний налог на имущество, при средней стоимости жилья в штате 135 400$ - только 243$, согласно Налогового Фонда.
В то время как ставки штата под налоги с продаж - низкие, местные округа, и юрисдикции могут добавить свои собственные налоги с продаж, которые могут повысить общую ставку до 10.75%. Налог на топливо значительно ниже среднего национального показателя.
4. Штат Миссисипи (Mississippi)
Подоходный налог штата: 3%-5%.
Налог штата с продаж: 7%.
Налог на топливо: 0,19$ за галлон.
В штате Миссисипи один из самых низких налогов на имущество в стране. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости 98 000$, составляет 508$, согласно Налогового Фонда.
Налог на топливо ниже среднего национального показателя. Ставки подоходного налога являются умеренными, хотя главная ставка 5% действительна на налогооблагаемый доход до 10 000$. И Миссисипи – один из немногих штатов, который взимает налог с продаж на бакалее. Отпускаемые по рецепту лекарства, жилые коммунальные услуги, моторное топливо и газеты освобождены от налогообложения.
Продажи автомобилей облагаются налогом в 5%, что на два процентных пункта ниже общей ставки налога с продаж. Миссисипи взимает годовой налог на личную собственность, основанный на возрасте транспортных средств и стоимости. Ставки установлены на уровне округа. В округе Ламар, например, это - 305$ для транспортного средства, оцененного в 20 000$.
5. Штат Аризона (Arizona)
Подоходный налог штата: 2.59%-4.54%.
Налог штата с продаж: 5.6%.
Налог на топливо: 0,19$ за галлон.
В штате Аризона умеренные ставки подоходного налога. Главная ставка составляет 4.54 %, и действует, пока налогооблагаемый доход не превышает 150 000$ для одиноких налогоплательщиков или 300 000$ для супружеских пар. Налог на топливо – ниже среднего.
Как большинство штатов, Аризона освобождает отпускаемые по рецепту лекарства и еду от налогов с продаж. Однако, все 15 округов налагают дополнительный налог, который колеблется от 0.25% до 2%.
В штате Аризона есть годовой налог на лицензии транспортных средств. Расчет налога основан на оценочной стоимости: 60% от основной розничной цены производителя, снижающийся на 16.25% в течение каждого года, от первичной регистрации транспортного средства в Аризоне. Ставка составляет 2,80$ для новых транспортных средств и 2,89$ для подержанных автомобилей на каждые 100$ оценочной стоимости. Так для транспортного средства, стоящего 18 000$, налог лицензии транспортного средства в течение первого года составил бы 302$.
Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости 187 700$, составляет 1 356$, согласно Налогового Фонда.
6. Штат Алабама (Alabama)
Подоходный налог штата: 2%-5%.
Налог штата с продаж: 4%.
Налог на топливо: 0,21$ за галлон.
Штат Алабама имеет предельную низкую ставку налогов на имущество. Ставки подоходного налога являются умеренными, также, с максимальной ставкой 5% на налогооблагаемом доходе больше чем 3 000$ для одиноких налогоплательщиков и 6 000$ для супружеских пар. Алабама также позволяет жителям вычитать весь свой федеральный подоходный налог из налогооблагаемого дохода штата.
В то время, как налог с продаж штата составляет 4%, дополнительные налоги из городов и округов повышают значения ставок до 8.5%. Алабама - один из немногих штатов, который не освобождает еду от налогов с продаж. Отпускаемые по рецепту лекарства и связанные с инсулином позиции освобождены от налогообложения.
Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 119 600$, составляет 398$, согласно Налогового Фонда.
У Алабамы также одна из самых низких в США ставок налога на сигареты - только 43 цента за пачку.
7. Штат Невада (Nevada)
Подоходный налог штата: нет.
Налог штата с продаж: 6.5%.
Налог на топливо: 0,33$ за галлон.
Серебреный штат - один из девяти штатов в США, которые не налагают подоходного налога. И в отличие от всех штатов в США, Невада не восполняет потерянный доход высокими налогами на имущество. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 207 600$, составляет 1 749$, что ниже среднего числа для США, согласно Налоговому Фонду.
Еда и отпускаемые по рецепту лекарства освобождены от налога с продаж штата. Но округа могут увеличить налог с продаж на 1.25%. В дополнение к налогам с продаж, владельцы транспортных средств должны платить годовой “правительственный сервисный налог, расчет основан на стоимости транспортного средства и возрасте. Налог на двухлетнее транспортное средство с первоначальной прейскурантной ценой 20 000$ составил бы 298$.
8. Штат Южная Каролина (South Carolina)
Подоходный налог штата: 3%-7%.
Налог штата с продаж: 6%.
Налог на топливо: 0,17$ за галлон.
Главная ставка подоходного налога Южной Каролины 7% - умирает, как только налогооблагаемый доход превышает 14 250$.
Бакалея, отпускаемые по рецепту лекарства, зубные протезы и слуховые аппараты освобождены от государственных налогов с продаж. Округи могут добавить до 3% к ставке налога с продаж.
В дополнение к налогу штата с продаж, Южная Каролина взимает годовой налог на транспортные средства. Ставки установлены округами. Среднегодовой налог для транспортного средства, оцененного в 10 000$, составляет 268$.
Налог на имущество – среди самых низких в США. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 137 500$, составляет 689$, согласно Налогового Фонда.
9. Штат Нью-Мексико (New Mexico)
Подоходный налог штата: 1.7%-4.9%.
Налог штата с продаж: 5.125%.
Налог на топливо: 0,19$ за галлон.
Максимальная ставка в 4.9% на налогооблагаемом доходе более чем 16 000$ для одиноких налогоплательщиков и 24 000$ для супружеских пар, подающих совместную декларацию о доходах.
Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 160 900$, составляет 880$, согласно Налогового Фонда.
Государство налагает налог с продаж 5.125 %, который наложен на фирмы и обычно передается потребителям. Округ и город могут увеличить налоги с продаж в целом на 3.56 %. И в отличие от большинства штатов, Нью-Мексико не освобождает еду от налогов с продаж, хотя отпускаемые по рецепту лекарства освобождены.
10. Штат Западная Виргиния (West Virginia)
Подоходный налог штата: 3%-6.5%.
Налог штата с продаж: 6%.
Налог на топливо: 0,35$ за галлон.
Низкие налоги на имущество. Средний налог на имущество, при средней по штату стоимости жилья 94 500$, составляет 464$.
Ставки подоходного налога являются умеренными. Они колеблются от нижнего уровня в 3% на 10 000$ налогооблагаемого дохода к верхнему уровню в 6.5 % на налогооблагаемом доходе более 60 000$.
Неприготовленная еда и отпускаемые по рецепту лекарства освобождены от 6% налога с продаж. Транспортные средства облагаются налогом в 5 %. Муниципалитеты могут добавить местный налог до 1 %.
Налог на пиво -18 центов за галлон.